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[null,"CÓDIGO","DEPENDENCIA","CONCATENADO",null,"SUJETOS DE CONTROL FISCAL","REGIMEN","DEPENDENCIA","INGRESOS",null,null,"CONCEPTO","Rango de Calificación",null,null,"CLASIFICACION PRESUPUESTAL",null,"Sujeto de Control","TIPO DE MATRIZ\n(Identificación de la matriz a aplicar)","TIPO_ENTIDAD","Columna1","Columna2","MACROPROCESO","PUBLICA","MIXTA>50","MIXTA<50","CORPORACION"]
[null,100000,"DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ",null,"1 - Fondo de Desarrollo Local de Usaquén","FDL","12101 - GERENCIA LOCAL USAQUÉN","SI",null,null,null,">=","<",null,"INGRESOS","ya","1 - Fondo de Desarrollo Local de Usaquén","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS","x","GESTIÓN FINANCIERA",0.35,0.45,0.6,0.6]
[null,110000,"DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ",null,"10 - Fondo de Desarrollo Local de Engativá","FDL","12110 - GERENCIA LOCAL ENGATIVÁ ","SI",null,null,"EFICAZ",0.75,1,null,"GASTOS",null,"10 - Fondo de Desarrollo Local de Engativá","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS",null,"GESTIÓN PRESUPUESTAL",0.25,0.15,"NO APLICA","NO APLICA"]
[null,12000,"DIRECCIÓN DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL ","12000 - DIRECCIÓN DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL ",null,"100 - Concejo de Bogotá D.C.","No tiene","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,"CON OBSERVACIONES",0.65,0.75,null,"GASTOS DE OPERACIÓN COMERCIAL",null,"100 - Concejo de Bogotá D.C.","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA Y SIN CONTRATACION","CONCEJO","SIN INGRESOS",null,"Y RESULTADOS",0.4,0.4,0.4,0.4]
[null,120000,"DIRECCIÓN SECTOR EQUIDAD Y GÉNERO ","120000 - DIRECCIÓN SECTOR EQUIDAD Y GÉNERO ",null,"102 - Personería de Bogotá","100% publica","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,"INEFICAZ",0,0.65,null,"RESERVAS CONSTITUIDAS / OBLIGACIONES / CUENTAS POR PAGAR","ya","102 - Personería de Bogotá","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,12101,"GERENCIA LOCAL USAQUÉN","12101 - GERENCIA LOCAL USAQUÉN",null,"104 - Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, D.C. – SGAMB","100% publica","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,"ABSTENCIÓN","El Auditor no conto con información o tiene incertidumbre relevante de la información reflejada en los informes presupuestales",null,null,"PASIVOS EXIGIBLES",null,"104 - Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, D.C. – SGAMB","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS",null,"PROCESO","PUBLICA con ing","PUBLICA sin ing","PUBLICA","MIXTA>50 sin Ing","MIXTA>50","MIXTA<50","CORPORACION","CONCEJO",null,"OPINIONES","CONCEPTOS INVERSIÓN Y GASTO"]
[null,12102,"GERENCIA LOCAL CHAPINERO ","12102 - GERENCIA LOCAL CHAPINERO ",null,"105 - Veeduría Distrital","100% publica","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","SI",null,null,null,null,null,null,"VIGENCIAS FUTURAS",null,"105 - Veeduría Distrital","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS",null,"ESTADOS FINANCIEROS",1,1,0.6,0.4,0.4,0.4,1,1,null,"Limpia o Sin Salvedades","EFECTIVO"]
[null,12103,"GERENCIA LOCAL SANTAFÉ","12103 - GERENCIA LOCAL SANTAFÉ",null,"11 - Fondo de Desarrollo Local de Suba","FDL","12111 - GERENCIA LOCAL SUBA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"11 - Fondo de Desarrollo Local de Suba","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS",null,"DESEMPEÑO FINANCIERO","NO APLICA","NO APLICA",0.4,0.6,0.6,0.6,"NO APLICA","NO APLICA",null,"Con Salvedades","MODERADAMENTE EFECTIVO"]
[null,12104,"GERENCIA LOCAL SAN CRISTÓBAL ","12104 - GERENCIA LOCAL SAN CRISTÓBAL ",null,"110 - Secretaría Distrital de Gobierno – SDG","100% publica","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"110 - Secretaría Distrital de Gobierno – SDG","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS",null,"EJECUCIÓN DE INGRESOS",0.4,"NO APLICA",0.4,"NO APLICA",0.6,"NO APLICA","NO APLICA","NO APLICA",null,"Negativa","INEFECTIVO"]
[null,12105,"GERENCIA LOCAL USME ","12105 - GERENCIA LOCAL USME ",null,"111 - Secretaría Distrital de Hacienda – SDH","100% publica","150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,"311 - Terminal de Transporte S.A.  ","111 - Secretaría Distrital de Hacienda – SDH","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,"EJECUCIÓN DE GASTOS o COSTOS Y GASTOS",0.6,1,0.6,1,0.4,"NO APLICA",1,1,null,"Abstención"]
[null,12106,"GERENCIA LOCAL TUNJUELLTO ","12106 - GERENCIA LOCAL TUNJUELLTO ",null,"112 - Secretaría de Educación del Distrito – SED - Fondos de Servicios Educativos de los Colegios e Instituciones adscritas a la Secretaría de Educación del Distrito","100% publica","140000 - DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"112 - Secretaría de Educación del Distrito – SED - Fondos de Servicios Educativos de los Colegios e Instituciones adscritas a la Secretaría de Educación del Distrito","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,"PLANEACIÓN Y RESULTADOS",0.4,0.4,0.4,0.3,0.3,0.3,0.3,"NO APLICA",null,"NO APLICA"]
[null,12107,"GERENCIA LOCAL BOSA ","12107 - GERENCIA LOCAL BOSA ",null,"113 - Secretaría Distrital de Movilidad – SDM","100% publica","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"113 - Secretaría Distrital de Movilidad – SDM","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,"PLANEACIÓN Y RESULTADOS",0.4,0.4,0.4,0.3,0.3,0.3,0.3,"NO APLICA"]
[null,12108,"GERENCIA LOCAL KENNEDY ","12108 - GERENCIA LOCAL KENNEDY ",null,"114 - Secretaría Distrital de Salud – SDS","100% publica","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"114 - Secretaría Distrital de Salud – SDS","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,"PLANEACIÓN Y RESULTADOS",0.4,0.4,0.4,0.3,0.3,0.3,0.3,"NO APLICA"]
[null,12109,"GERENCIA LOCAL FONTIBÓN ","12109 - GERENCIA LOCAL FONTIBÓN ",null,"117 - Secretaría Distrital de Desarrollo Económico – SDDE","100% publica","190000 - DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"117 - Secretaría Distrital de Desarrollo Económico – SDDE","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,"GESTIÓN CONTRACTUAL",0.6,0.6,0.6,0.7,0.7,0.7,0.7,"NO APLICA"]
[null,12110,"GERENCIA LOCAL ENGATIVÁ ","12110 - GERENCIA LOCAL ENGATIVÁ ",null,"118 - Secretaría Distrital del Hábitat - SDHT","100% publica","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"118 - Secretaría Distrital del Hábitat - SDHT","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,12111,"GERENCIA LOCAL SUBA ","12111 - GERENCIA LOCAL SUBA ",null,"119 - Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y Deporte – SDCRD","100% publica","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"119 - Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y Deporte – SDCRD","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,12112,"GERENCIA LOCAL BARRIOS UNIDOS ","12112 - GERENCIA LOCAL BARRIOS UNIDOS ",null,"12 - Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos","FDL","12112 - GERENCIA LOCAL BARRIOS UNIDOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"VLOOKUP($Q$11,TablaSujetos2[],3,TRUE)","v":"MIXTA>50 sin ing"},"12 - Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,12113,"GERENCIA LOCAL TEUSAQUILLO ","12113 - GERENCIA LOCAL TEUSAQUILLO ",null,"120 - Secretaría Distrital de Planeación – SDP","100% publica","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"120 - Secretaría Distrital de Planeación – SDP","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,12114,"GERENCIA LOCAL MÁRTIRES ","12114 - GERENCIA LOCAL MÁRTIRES ",null,"121 - Secretaría Distrital de la Mujer – SDM","100% publica","120000 - DIRECCIÓN SECTOR EQUIDAD Y GÉNERO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"121 - Secretaría Distrital de la Mujer – SDM","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,12115,"GERENCIA LOCAL ANTONIO NARIÑO","12115 - GERENCIA LOCAL ANTONIO NARIÑO",null,"122 - Secretaría Distrital de Integración Social – SDIS","100% publica","200000 - DIRECCIÓN SECTOR INTEGRACIÓN SOCIAL ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"122 - Secretaría Distrital de Integración Social – SDIS","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,12116,"GERENCIA LOCAL PUENTE ARANDA ","12116 - GERENCIA LOCAL PUENTE ARANDA ",null,"125 - Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital – DASCD","100% publica","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"125 - Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital – DASCD","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,12117,"GERENCIA LOCAL LA CANDELARIA ","12117 - GERENCIA LOCAL LA CANDELARIA ",null,"126 - Secretaría Distrital de Ambiente – SDA","100% publica","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"126 - Secretaría Distrital de Ambiente – SDA","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,12118,"GERENCIA LOCAL RAFAEL URIBE URIBE","12118 - GERENCIA LOCAL RAFAEL URIBE URIBE",null,"127 - Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP","100% publica","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"127 - Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,12119,"GERENCIA LOCAL CIUDAD BOLIVAR ","12119 - GERENCIA LOCAL CIUDAD BOLIVAR ",null,"13 - Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo","FDL","12113 - GERENCIA LOCAL TEUSAQUILLO ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"13 - Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,12120,"GERENCIA LOCAL SUMAPAZ ","12120 - GERENCIA LOCAL SUMAPAZ ",null,"131 - Unidad Administrativa Especial del Cuerpo Oficial de Bomberos de Bogotá – UAECOB","Unidad Administrativa Especial","230000 - DIRECCIÓN SECTOR SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"131 - Unidad Administrativa Especial del Cuerpo Oficial de Bomberos de Bogotá – UAECOB","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,130000,"DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ",null,"136 - Secretaría Jurídica Distrital – SJD","100% publica","90000 - DIRECCIÓN SECTOR GESTIÓN JURIDICA ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"136 - Secretaría Jurídica Distrital – SJD","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,140000,"DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN ","140000 - DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN ",null,"137 - Secretaría Distrital de Seguridad, Convivencia y Justicia – SDSCJ","100% publica","230000 - DIRECCIÓN SECTOR SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"137 - Secretaría Distrital de Seguridad, Convivencia y Justicia – SDSCJ","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,150000,"DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ","150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ",null,"14 - Fondo de Desarrollo Local de Los Mártires","FDL","12114 - GERENCIA LOCAL MÁRTIRES ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"14 - Fondo de Desarrollo Local de Los Mártires","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS",null,"PLANES, PROGRAMAS Y PROYECTOS"]
[null,190000,"DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ","190000 - DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ",null,"15 - Fondo de Desarrollo Local de Antonio Nariño","FDL","12115 - GERENCIA LOCAL ANTONIO NARIÑO","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"15 - Fondo de Desarrollo Local de Antonio Nariño","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS",null,"PLAN ESTRATEGICO INSTITUCIONAL"]
[null,200000,"DIRECCIÓN SECTOR INTEGRACIÓN SOCIAL ","200000 - DIRECCIÓN SECTOR INTEGRACIÓN SOCIAL ",null,"16 - Fondo de Desarrollo Local de Puente Aranda","FDL","12116 - GERENCIA LOCAL PUENTE ARANDA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"16 - Fondo de Desarrollo Local de Puente Aranda","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS",null,"PLAN ESTRATEGICO CORPORATIVO o el que haga sus veces"]
[null,210000,"DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ",null,"17 - Fondo de Desarrollo Local de La Candelaria","FDL","12117 - GERENCIA LOCAL LA CANDELARIA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"17 - Fondo de Desarrollo Local de La Candelaria","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,220000,"DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ",null,"18 - Fondo de Desarrollo Local de Rafael Uribe Uribe","FDL","12118 - GERENCIA LOCAL RAFAEL URIBE URIBE","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"18 - Fondo de Desarrollo Local de Rafael Uribe Uribe","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,230000,"DIRECCIÓN SECTOR SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA","230000 - DIRECCIÓN SECTOR SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA",null,"19 - Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolívar","FDL","12119 - GERENCIA LOCAL CIUDAD BOLIVAR ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"19 - Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolívar","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,80000,"DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ",null,"2 - Fondo de Desarrollo Local de Chapinero","FDL","12102 - GERENCIA LOCAL CHAPINERO ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"2 - Fondo de Desarrollo Local de Chapinero","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,90000,"DIRECCIÓN SECTOR GESTIÓN JURIDICA ","90000 - DIRECCIÓN SECTOR GESTIÓN JURIDICA ",null,"20 - Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz","FDL","12120 - GERENCIA LOCAL SUMAPAZ ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"20 - Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"200 - Instituto para la Economía Social – IPES","Establecimiento publico","190000 - DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"200 - Instituto para la Economía Social – IPES","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"201 - Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS","Fondo","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"201 - Fondo Financiero Distrital de Salud – FFDS","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"202 - Curaduría Urbana N° 1 de Bogotá","Mixta","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"203 - Instituto Distrital de Gestión de Riesgos y Cambio Climático – IDIGER","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"203 - Instituto Distrital de Gestión de Riesgos y Cambio Climático – IDIGER","100% publica","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"204 - Instituto de Desarrollo Urbano – IDU","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"204 - Instituto de Desarrollo Urbano – IDU","Establecimiento publico","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","SI","SI",null,null,null,null,null,null,null,"206 - Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones – FONCEP ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"205 - Curaduría Urbana N° 2 de Bogotá","Menor 50%","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"208 - Caja de Vivienda Popular – CVP","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"206 - Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones – FONCEP ","Fondo","150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"211 - Instituto Distrital de Recreación y Deporte – IDRD","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"207 - Curaduría Urbana N° 4 de Bogotá","Menor 50%","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"213 - Instituto Distrital de Patrimonio Cultural – IDPC","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"208 - Caja de Vivienda Popular – CVP","Establecimiento publico","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI","SI",null,null,null,null,null,null,null,"214 - Instituto Distrital para la Protección de la Niñez y la Juventud – IDIPRON","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"209 - Curaduría Urbana N° 3 de Bogotá","Menor 50%","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"215 - Fundación Gilberto Álzate Avendaño – FUGA","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"210 - Curaduría Urbana N° 5 de Bogotá","Menor 50%","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"216 - Orquesta Filarmónica de Bogotá – OFB","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"211 - Instituto Distrital de Recreación y Deporte – IDRD","Establecimiento publico","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"218 - Jardín Botánico José Celestino Mutis – JBJCM","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"213 - Instituto Distrital de Patrimonio Cultural – IDPC","Establecimiento publico","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"219 - Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico – IDEP ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"214 - Instituto Distrital para la Protección de la Niñez y la Juventud – IDIPRON","Establecimiento publico","200000 - DIRECCIÓN SECTOR INTEGRACIÓN SOCIAL ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"220 - Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal – IDPAC","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"215 - Fundación Gilberto Álzate Avendaño – FUGA","Establecimiento publico","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","SI","SI",null,null,null,null,null,null,null,"221 - Instituto Distrital de Turismo – IDT","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"216 - Orquesta Filarmónica de Bogotá – OFB","Establecimiento publico","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"222 - Instituto Distrital de las Artes – IDARTES","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"218 - Jardín Botánico José Celestino Mutis – JBJCM","Establecimiento publico","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI","SI",null,null,null,null,null,null,null,"226 - Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital - UAECD  ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null," "]
[null,null,null,null,null,"219 - Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico – IDEP ","Establecimiento publico","140000 - DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"227 - Unidad Administrativa Especial de Rehabilitación y Mantenimiento Vial – UAERMV. ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS",null,null,null,null,"  "]
[null,null,null,null,null,"220 - Instituto Distrital de la Participación y Acción Comunal – IDPAC","Establecimiento publico","110000 - DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"228 - Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos - UAESP ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"221 - Instituto Distrital de Turismo – IDT","Establecimiento publico","190000 - DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"229 - Instituto Distrital de Protección y Bienestar Animal – IDPYBA","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"222 - Instituto Distrital de las Artes – IDARTES","Establecimiento publico","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"230 - Universidad Distrital Francisco José de Caldas","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"226 - Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital - UAECD  ","Unidad Administrativa Especial","150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"240 - Lotería de Bogotá","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"227 - Unidad Administrativa Especial de Rehabilitación y Mantenimiento Vial – UAERMV. ","Unidad Administrativa Especial","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"260 - Canal Capital","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"228 - Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos - UAESP ","Unidad Administrativa Especial","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"262 - Empresa de Transporte del Tercer Milenio - Transmilenio S.A. ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"229 - Instituto Distrital de Protección y Bienestar Animal – IDPYBA","Establecimiento publico","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","NO","SI",null,null,null,null,null,null,null,"263 - Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de Bogotá D.C. – ERU. ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"230 - Universidad Distrital Francisco José de Caldas","Ente Autonomo","140000 - DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN ","SI","SI",null,null,null,null,null,null,null,"264 - Aguas de Bogotá S.A. E.S.P.","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"240 - Lotería de Bogotá","Empresa Industrial y Comercial","150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"265 - Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá, EAAB -E.S.P.  ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"260 - Canal Capital","Empresa Industrial y Comercial","220000 - DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"266 - Metro de Bogotá S.A. ","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"262 - Empresa de Transporte del Tercer Milenio - Transmilenio S.A. ","Empresa Industrial y Comercial","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"268 - Operadora Distrital de Transporte S.A.S.","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"263 - Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de Bogotá D.C. – ERU. ","Empresa Industrial y Comercial","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"269 - Agencia de Analítica de Datos SAS - AGATA","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"264 - Aguas de Bogotá S.A. E.S.P.","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"3 - Fondo de Desarrollo Local de Santa Fe","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"265 - Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá, EAAB -E.S.P.  ","Empresa Industrial y Comercial","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"311 - Terminal de Transporte S.A.  ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"266 - Metro de Bogotá S.A. ","Empresa Industrial y Comercial","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"317 - Corporación para el Desarrollo y la Productividad Bogotá Región - INVEST IN BOGOTÁ. ","MIXTA","CORPORACION","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"268 - Operadora Distrital de Transporte S.A.S.","Publica con contratacion mixta","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"4 - Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"269 - Agencia de Analítica de Datos SAS - AGATA","Entidad Descentralizada","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"423 - Subred Integrada de Servicios de Salud Centro Oriente E.S.E.   ","PUBLICA CON PLAN ESTRATEGICO Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"3 - Fondo de Desarrollo Local de Santa Fe","FDL","12103 - GERENCIA LOCAL SANTAFÉ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"424 - Subred Integrada de Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E. ","PUBLICA CON PLAN ESTRATEGICO Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"311 - Terminal de Transporte S.A.  ","Empresa Industrial y Comercial","80000 - DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"425 - Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E. ","PUBLICA CON PLAN ESTRATEGICO Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"317 - Corporación para el Desarrollo y la Productividad Bogotá Región - INVEST IN BOGOTÁ. ","Menor 50%","190000 - DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"426 - Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E.  ","PUBLICA CON PLAN ESTRATEGICO Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"4 - Fondo de Desarrollo Local de San Cristóbal","FDL","12104 - GERENCIA LOCAL SAN CRISTÓBAL ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"428 - Capital Salud. Entidad promotora de salud del régimen subsidiado S.A.S. - CAPITAL SALUD EPS-S S.A.S. ","MIXTA","MIXTA>50","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"423 - Subred Integrada de Servicios de Salud Centro Oriente E.S.E.   ","Subred","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"429 - Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud – IDCBIS","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA CON PLAN ESTRATEGICO","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"424 - Subred Integrada de Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E. ","Subred","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"430 - Entidad de Gestión Administrativa y Técnica – EGAT","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA Y CONTRATACIÓN MIXTA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"425 - Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E. ","Subred","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"431 - ENEL Colombia S.A. E.S.P.","MIXTA","MIXTA<50","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"426 - Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E.  ","Subred","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"5 - Fondo de Desarrollo Local de Usme","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"428 - Capital Salud. Entidad promotora de salud del régimen subsidiado S.A.S. - CAPITAL SALUD EPS-S S.A.S. ","Publica con contratacion mixta","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"500 - Fondo Distrital para la Gestión de Riesgos y Cambio Climático de Bogotá D.C. –FONDIGER","PUBLICA CON GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"429 - Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud – IDCBIS","Establecimiento publico","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"501 -Agencia Distrital para la Educación Superior, la Ciencia y la Tecnología - ATENEA","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"430 - Entidad de Gestión Administrativa y Técnica – EGAT","Publica con contratacion mixta","100000 - DIRECCIÓN SECTOR SALUD ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"515 - Corporación Maloka de Ciencia, Tecnología e Innovación – MALOKA","MIXTA","CORPORACION","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"431 - ENEL Colombia S.A. E.S.P.","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"6 - Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"5 - Fondo de Desarrollo Local de Usme","FDL","12105 - GERENCIA LOCAL USME ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"7 - Fondo de Desarrollo Local de Bosa","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"500 - Fondo Distrital para la Gestión de Riesgos y Cambio Climático de Bogotá D.C. –FONDIGER","Fondo","130000 - DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"702 - Compañía de Distribución y Comercialización de Energía S.A. E.S.P. CODENSA S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA<50","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"501 -Agencia Distrital para la Educación Superior, la Ciencia y la Tecnología - ATENEA","100% publica","140000 - DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN ","NO",null,null,null,null,null,null,null,null,"704 - Compañía Colombiana de Servicios de Valor Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL S.A E.S.P. ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"515 - Corporación Maloka de Ciencia, Tecnología e Innovación – MALOKA","Menor 50%","150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"705 - Empresa Generadora de Energía S.A. E.S.P. - EMGESA S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA<50","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"6 - Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito","FDL","12106 - GERENCIA LOCAL TUNJUELLTO ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"708 - Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"7 - Fondo de Desarrollo Local de Bosa","FDL","12107 - GERENCIA LOCAL BOSA ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"709 - Américas Business Process Services S.A. ","MIXTA","MIXTA<50","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"702 - Compañía de Distribución y Comercialización de Energía S.A. E.S.P. CODENSA S.A. E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"710 - Grupo Energía Bogotá S.A. E.S.P. – GEB S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"704 - Compañía Colombiana de Servicios de Valor Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL S.A E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"712 - VANTI S.A. ESP ","MIXTA","MIXTA<50","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"705 - Empresa Generadora de Energía S.A. E.S.P. - EMGESA S.A. E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"718 - Transportadora de Gas Internacional S.A. E.S.P.– TGI S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"708 - Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. E.S.P. ","Empresa Industrial y Comercial","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"721 - Caudales de Colombia S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"709 - Américas Business Process Services S.A. ","Menor 50%","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"729 - SKYNET de Colombia S.A. E.S.P. ","MIXTA","MIXTA>50 sin ing","SIN INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"710 - Grupo Energía Bogotá S.A. E.S.P. – GEB S.A. E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"8 - Fondo de Desarrollo Local de Kennedy","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"712 - VANTI S.A. ESP ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI",null,null,null,null,null,null,null,null,"9 - Fondo de Desarrollo Local de Fontibón","PUBLICA SIN GESTIÓN FINANCIERA","PUBLICA con ing","CON INGRESOS"]
[null,null,null,null,null,"718 - Transportadora de Gas Internacional S.A. E.S.P.– TGI S.A. E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI"]
[null,null,null,null,null,"721 - Caudales de Colombia S.A. E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI"]
[null,null,null,null,null,"729 - SKYNET de Colombia S.A. E.S.P. ","Mixta","210000 - DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ","SI"]
[null,null,null,null,null,"8 - Fondo de Desarrollo Local de Kennedy","FDL","12108 - GERENCIA LOCAL KENNEDY ","SI"]
[null,"MUESTRA",null,null,null,"9 - Fondo de Desarrollo Local de Fontibón","FDL","12109 - GERENCIA LOCAL FONTIBÓN ","SI"]
[null,"SI"]
[null,"NO"]

{"sheet":"INSTRUCTIVO","index":1,"n_rows":32,"n_cols":6,"rows_kept":32,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[11,1,11,5],[0,2,0,4],[1,1,1,5],[2,1,2,5],[3,1,3,5],[4,1,4,5],[5,1,5,5],[6,1,6,5],[7,1,7,5],[8,1,8,5],[9,1,9,5],[10,1,10,5],[25,1,25,5],[12,1,12,5],[13,1,13,5],[14,1,14,5],[15,1,15,5],[16,1,16,5],[17,1,17,5],[20,1,20,5],[21,1,21,5],[22,1,22,5],[23,1,23,5],[24,1,24,5],[18,1,18,5],[19,1,19,5],[31,1,31,5],[26,1,26,5],[29,1,29,5],[30,1,30,5],[27,1,28,5]]}
[null,null,"MATERIALIDAD Y CONCEPTO AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO \n\nInstructivo",null,null,"Código formato: PVCGF-16-03\n\nVersión: 3.0"]
[]
[null,"El PVCGF 16-03 está compuesto por dos Hojas: \n   \n  "]
[null,"1. Materialidad AC"]
[null,"2. Concepto AC (Click para ir a Instructivo)"]
[null,"INSTRUCTIVO MATERIALIDAD AC"]
[null,"Datos Generales de la Auditoría"]
[null,"Determinación del tipo Materialidad\nLista Desplegable. El equipo auditor determina con base en el conocimiento del asunto el (los) tipo(s) de materialidad que aplicaran.\n\nEl auditor podrá seleccionar la  materialidad cualitiva por ejemplo, cuando no existan datos exactos o precisos sobre los recursos a auditar, cuando el asunto a auditar por su complejidad no sea facilmente identificable el valor de los recursos a auditar, cuando se conozca el valor del universo del asunto a auditar,  pero en fase de planeación no se cuenta con información certera sobre los valores financiados con recursos de otros entes territoriales o incluso de la nación o cuando el asunto auditor es tan particular que requiere una evaluación específica, por tanto el concepto queda a jucio profesional del auditor.\n\n\n\n\n"]
[null,"1. MATERIALILDAD CUANTITATIVA\n1.1. Definición de la base y monto del asunto por auditar.\n\n\n\n\n\n"]
[null,"Base seleccionada\nLista Desplegable. El auditor podrá elegir entre las bases relacionadas a continuación:\n- Ingresos programados\n- Gastos programados\n- Ingresos ejecutados\n- Gastos ejecutados\n- Registro o cuenta de los Estados Financieros o del Presupuesto\n- Recursos Asignados al Plan Acción de Inversiones\n- Valor Plan de Acción Politica Pública\n- Valor del Plan Estratégico o el que haga sus veces\n- Pago de Sentencias Judiciales, Laudos Arbitrales y Conciliaciones Extrajudiciales y similares\n- Otros conceptos\nEn caso de elegir \"Otros conceptos\", en el siguiente campo, especifíquelo(s)\nMonto\nCorresponde a la cuantía relacionada al asunto por auditar"]
[null,"1.2. Criterios para determinar el Riesgo del Asunto\n\nEl asunto predominante es el tema que tiene mayor impacto dentro del asunto a auditar en el caso que existan varios temas o asuntos a auditar.\n\nLa Valoración del Riesgo Combinado del Asunto a Auditar, se extrae de la matriz de riesgos y controles en fase de planeación en la auditoría que se está desarrollando.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n"]
[null,"Los criterios o variables para determinar el nivel de riesgo son los siguientes:\n 1. Hallazgos configurados en la auditoría anterior en el Proceso (predominante) asociado al asunto\n 2. Concepto u Opinión del Proceso (predominante) asociado al asunto, de la auditoría anterior (Financiera de Gestión y Resultados)\n 3. Calificación del Control Fiscal Interno de la auditoría anterior del Proceso (predominante) asociado al asunto\n 4. Valoración del Riesgo Residual o Combinado del asunto por auditar.\nEn cada una de las variables se escoge el valor correspondiente de la lista desplegable.\nEn el caso que se hayan dos o mas procesos asociados al asunto por auditar, la información de los hallazgos, concepto u opinión y calificación de control fiscal Interno de la auditoría anterior, se tomará del proceso predominante en el asunto. \n"]
[null,"Las opciones y los puntajes para cada criterio son los siguientes: "]
[null,"1.3. Determinación del Riesgo del Asunto\nLa sumatoria de los puntajes obtenidos determina automáticamente el nivel de riesgo de control fiscal del asunto por auditar, así:\n"]
[null,"1.4. Determinación del Porcentaje de Materialidad  de Planeación (MP)\nPara cada nivel de riesgo, existe asociado un rango de porcentajes de materialidad, como se ilustra: \n\n\n\n\n\n\n"]
[null,"Una vez determinado el rango de porcentajes de materialidad de planeación, el equipo auditor con su juicio profesional,  establece el porcentaje de materialidad cuantitativa:\n \n\n\nEl porcentaje determinado se multiplica con la base seleccionada estableciendo el valor de Materialidad de Planeación (MP)\n\n\n\n\n\n"]
[null,"1.5 Error Tolerable de incumplimiento (ET): Es la tasa máxima de incumplimiento que los auditores están dispuestos a aceptar del universo del asunto. Es el límite más allá del cual, de ser excedido por la tasa real de incumplimiento, afectará el concepto del auditor sobre el asunto auditado.\nCampo automático. Corresponde al 50% de la MP cuando el nivel de riesgo determinado es Alto; y al 75%  cuando el riesgo es Bajo o Medio\n\n\n"]
[null,"1.6. Cálculo del umbral para Resumen de Diferencias (RD): Es  un valor por debajo del cual no se acumularían las incorrecciones puesto que se espera que la acumulación de tales valores claramente no tenga un efecto material sobre el asunto auditado. De todas formas, si bien estas diferencias no son materiales para el tema del concepto, no significan que no sean hallazgos que deben reportarse dentro del informe de la auditoría. Es potestad del equipo auditor utilizar este método cuando se usa la materialidad cuantitativa.\nCampo automático. El RD corresponde al 3% de la MP cuando el riesgo determinado es alto y 5% para los demás casos.\n\n\n\n\n\nLa aplicación del resumen de diferencias se da a criterio del auditor, por esa razón es que en la hoja de concepto de la materialidad cuantitativa existe la opción de marcar si o no.  Es decir, es potestad del equipo auditor utilizar este método cuando se usa la materialidad cuantitativa.\n\nEl resumen de diferencias se calcula así: (RD): Es un valor por debajo del cual no se acumularían las incorrecciones puesto que se espera que la acumulación de tales valores claramente no tenga un efecto material sobre el asunto auditado. De todas formas, si bien estas diferencias no son materiales para el tema del concepto, no significan que no sean hallazgos que deben reportarse dentro del informe de la auditoría, simplemente que los hallazgos que estén por debajo del RD no serán tenidos en cuenta en la sumatoria del total de incumplimientos cuantitativos.\n\nEl RD corresponde al 3% de la materialidad planeada cuando el riesgo determinado es alto y 5% de la materialidad planeada cuando el riesgo de auditoría es medio o bajo."]
[null,"Ejemplo 1  Concepto con materialidad cuantitativa sin aplicar resumen de diferencias.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n"]
[null,"Ejemplo 2 Concepto con materialidad cuantitativa aplicando resumen de diferencias.\n\nEn el ejemplo se observa que el concepto cambio de \"Seguridad Razonable - Incumplimiento Material con Reservas\" a un concepto de \"Seguridad Razonable - Sin Reservas\" al aplicar el resumen de diferencias, dado que la sumatoria del total de incumplimientos cuantitativos no tomó el hallazgo fiscal menor o igual al valor de resumen de diferencias por valor de 70.000.000.\n\nEsta opción le permite al auditor descartar u obviar los hallazgos fiscales que no sean tan trascendentes para emitir el concepto de cumplimiento, lo que se traduce en un beneficio para la calificación de la gestión fiscal de sujeto de vigilancia y control fiscal en la auditoría de cumplimiento.  Se reitera que esto no es óbice para que los hallazgos así sean considerados pequeños o menores no se presenten dentro del informe de auditoría."]
[null,"2. MATERIALIDAD CUALITATIVA\n2.1. Determinación de los aspectos cualitativos\n\nSi se determinó aplicar materialidad cualitativa, el equipo auditor identifica (de lista desplegable) y/o establece otros aspectos cualitativos, asi como el (los) criterio(s) normativos y su porcentaje de materialidad respectivo."]
[]
[null,"INSTRUCTIVO CONCEPTO AC"]
[null,"1. Emisión de Concepto - Materialidad Cuantitativa\n1.1.Incumplimientos cuantitativos\nIncorporar las observaciones / hallazgos de incidencia fiscal que se configuraron en la fase de ejecución de la auditoría del asunto. "]
[null,"1.2 Concepto - Materialidad Cuantitativa\nEmite el Concepto basándose en las cuantías de los incumplimientos cuantitativos detectados, la Materialidad de Planeación, el Error Tolerable de Incumplimiento y las limitaciones en el alcance de la auditoría."]
[null,"Para un nivel de aseguramiento Razonable, el Concepto será: \n - Sin reservas. Cuando el total de incumplimientos cuantitativos no supera el error tolerable.\n - Incumplimiento Material con reserva. Cuando el total de incumplimientos cuantitativos supera el error tolerable sin llegar a la Materialidad de Planeación.\n - Incumplimiento Material negativo o adverso. Cuando el total de incumplimientos cuantitativos sobrepasa la Materialidad de Planeación.\n"]
[null,"Si existe limitaciones en el alcance de la auditoría; el auditor deberá seleccionar la opción \"Si\" en la lista desplegable de la celda \"Limitación en el alcance\" .  Es oportuno mencionar que tal decisión debió ser adoptada en el comité de aprobación de observaciones.\n\nPor tanto, el concepto resultante será: \n - Limitación en el alcance con reserva. Cuando el total de incumplimientos cuantitativos supera el error tolerable.\n - Limitación en el alcance - Abstención de concepto. Para los demás casos."]
[null,"2. Emisión de Concepto - Materialidad Cualitativa\nDe la evaluación efectuada, para cada aspecto cualitativo, se inserta el número de hallazgo cuando exista un incumplimiento detectado. \n\nNo obstante, siempre se debe diligenciar el campo \"% de Incumplimiento del aspecto evaluado\", si no existe incumplimiento se registrará 0.\n\nConcepto por Aspecto:\n\nLos conceptos cuando se aplique materialidad cualitativa siempre se clasificarán dentro de la seguridad razonable.\n\nEl concepto \"Sin reservas\" resulta de un incumplimiento menor al error tolerable.\nEl Concepto \"Incumplimiento Material con Reserva\" resulta de un incumplimiento mayor o igual al error tolerable y menor a la materialidad.\nEl concepto \"Incumplimiento Material Negativo o Adverso\", resulta de un incumplimiento mayor o igual a la materialidad.\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\n\nEl Concepto consolidado, para la materialidad cualitativa será:\n- \"Sin reservas\" cuando la totalidad de los aspectos evaluados fueron sin reservas.\n- \"Incumplimiento Material con Reserva\" cuando algún (os) aspectos evaluados obtuvieron incumplimientos materiales con reserva, o sin reserva o Incumplimiento material negativo o adverso, siempre y cuando estos aspectos evaluados no superen el 50%.\n- \"Incumplimiento Material negativo o adverso\" cuando el 50% o más de los aspectos evaluados fueron calificados como Incumplimiento Material negativo o adverso. "]
[]
[null,"3. Emisión de Concepto - Materialidad Cuantitativa y Cualitativa (Combinada)\nEl Concepto a emitir cuando se determinó usar la materialidad cuantitativa y cualitativa, resulta de la combinación de los conceptos en cada una de las materialidades así:"]
[null,"4. Justificación del Concepto a emitir\nIndependientemente del tipo de materialidad usada, el equipo auditor justifica y correlaciona el Concepto emitido con los resultados obtenidos del ejercicio auditor"]
[null,"5. Identificación del Equipo Auditor y Firmas"]

{"sheet":"1. Materialidad AC","index":2,"n_rows":184,"n_cols":10,"rows_kept":184,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[6,2,6,5],[0,2,0,4],[2,2,2,5],[3,2,3,5],[4,2,4,5],[5,2,5,5],[25,3,25,4],[7,2,7,5],[8,2,8,5],[9,2,9,5],[10,2,10,5],[11,2,11,3],[12,1,12,5],[13,1,13,5],[14,1,14,2],[17,1,17,2],[19,1,19,4],[20,1,20,3],[52,1,52,4],[26,1,27,1],[26,2,27,2],[26,3,27,4],[28,1,28,4],[29,1,29,4],[32,1,32,4],[33,1,33,4],[39,1,44,4],[45,1,45,4],[46,1,46,4],[47,1,47,4],[53,1,53,4],[55,1,55,4],[56,1,56,4],[60,1,60,5],[61,1,62,2],[61,3,61,5],[62,3,62,4],[63,1,63,2],[63,3,63,4],[64,1,64,2],[64,3,64,4],[65,1,65,2],[65,3,65,4],[72,1,72,2],[72,3,72,4],[73,1,73,2],[73,3,73,4],[74,1,74,2],[74,3,74,4],[110,2,113,2],[110,3,113,3],[110,4,113,4],[110,5,122,5],[110,6,113,6],[114,2,117,2],[114,3,117,3],[114,4,117,4],[114,6,117,6],[118,2,122,2],[118,3,122,3],[118,4,122,4],[118,6,122,6],[75,1,75,2],[75,3,75,4],[79,1,79,5],[81,1,86,4],[109,1,109,6],[80,1,80,4],[76,1,76,2],[76,3,76,4],[77,1,77,2],[77,3,77,4],[78,1,78,2],[78,3,78,4],[71,1,71,2],[66,3,66,4],[67,3,67,4],[68,3,68,4],[69,3,69,4],[70,3,70,4],[71,3,71,4],[66,1,66,2],[67,1,67,2],[68,1,68,2],[69,1,69,2],[70,1,70,2]]}
[null,null,"MATERIALIDAD AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO",null,null,"Código formato: PVCGF-16-03\n\nVersión: 3.0"]
[]
[null,"Dirección de Fiscalización:",{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(C4,LISTAS!F3:H100,3,),\"\")","v":"150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA "}]
[null,"Sujeto de vigilancia y control fiscal:","111 - Secretaría Distrital de Hacienda – SDH"]
[null,"Asunto a auditar:","“Evaluar el cumplimiento de la gestión en la fiscalización, liquidación y recobro del Impuesto \nPredial Unificado-IPU vigencia 2017 y 2018”"]
[null,"Vigencia PDVCF:",2025]
[null,"Código Auditoría:",69]
[null,"Periodo Auditado","2017-2018"]
[null,"Fecha de elaboración:",45757]
[null,"Proceso(s) vinculado(s) (Alcance):","Presupuesto de Ingresos"]
[]
[null,"Materialidad Aplicada","Cuantitativa y Cualitativa (Combinada)"]
[]
[null,"MATERIALIDAD CUANTITATIVA"]
[null,"I. Seleccione una de las bases:"]
[null,"Base seleccionada","Monto"]
[null,"Otros conceptos",5000000]
[null,"Otros conceptos (Identifique): "]
[]
[null,"CRITERIOS PARA DETERMINAR EL RIESGO DEL ASUNTO"]
[null,"AUDITORÍA ANTERIOR",null,null,"AUDITORIA ACTUAL"]
[null,"Hallazgos configurados en la auditoría anterior en el Proceso (predominante) asociado  al asunto","Concepto u Opinión del Proceso (predominante) asociado al asunto, de la auditoría anterior (Financiera de Gestión y Resultados)","Calificación del Control Fiscal Interno de la auditoría anterior del Proceso (predominante) asociado al asunto","Valoración del Riesgo Combinado del Asunto Auditar "]
[null,"Hallazgos con Incidencia Fiscal o con Presunta Incidencia Penal","Favorable con Observaciones / Con salvedades / Moderadamente Efectivo","Eficiente","Medio"]
[null,{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(B23,TB_Hallazgos_ant[],2,FALSE),\"\")","v":4},{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(C23,TB_Conceptos_Ant[],2,FALSE),\"\")","v":2.5},{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(D23,TB_Diseño_COntrol[],2,FALSE),\"\")","v":1},{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(E23,TB_Riesgo_residual[],2,FALSE),\"\")","v":2}]
[]
[null,"Suma de puntos","Nivel de Riesgo Determinado","Rango de Materialidad"]
[null,{"$f":"_xlfn.IFNA(SUM(B24:E24),\"\")","v":9.5},{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(B27,TB_MaterialidadRangos[],3,TRUE),\"\")","v":"MEDIO"},{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(B27,TB_MaterialidadRangos[],6,TRUE),\"\")","v":"Entre >2,33% y <=3,66%"}]
[]
[]
[null,"RANGOS DE PORCENTAJE DE MATERIALIDAD SEGÚN RIESGO"]
[null,null,"Riesgo Bajo","Riesgo Medio","Riesgo Alto"]
[null,"MATERIALIDAD",{"$f":"I155","v":"Entre >3,66% y <=5,00%"},{"$f":"I156","v":"Entre >2,33% y <=3,66%"},{"$f":"I157","v":"Entre >=1,00% y <=2,33%"}]
[]
[null,"Materialidad de planeación (MP)"]
[null,"II.  Multiplicación del porcentaje de materialidad con la base seleccionada"]
[]
[null,"Materialidad Mínima","Materialidad Máxima","% Materialidad establecida","Materialidad de Planeación - MP"]
[null,{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(B27,TB_MaterialidadRangos[],4,TRUE),\"\")","v":2.3400000000000001E-2},{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(B27,TB_MaterialidadRangos[],5,TRUE),\"\")","v":3.6600000000000001E-2},3.6700000000000003E-2,{"$f":"+C17*D38","v":183500.00000000003}]
[null,"Justificación selección base y porcentaje"]
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[]
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[]
[null,"Error Tolerable de incumplimiento"]
[null,"III. El Error Tolerable (ET) corresponde al 50% de la Materialidad de Planeación (MP) cuando el nivel de riesgo determinado es Alto; y al 75%  cuando el riesgo es Bajo o Medio"]
[]
[null,"Porcentaje determinado","Error Tolerable (ET)"]
[null,{"$f":"_xlfn.IFNA(VLOOKUP(Riesgo,TB_MaterialidadRangos[[Riesgo ]:[Error Tolerable]],5,FALSE),\"\")","v":0.75},{"$f":"IFERROR(E38*B51,\"\")","v":137625.00000000003}]
[]
[null,"El Error Tolerable (ET) es el límite maximo de aceptación de errores con el que el auditor puede concluir que el resultado de las pruebas debe lograr su objetivo. "]
[]
[]
[null,"Determinación del importe para Resumen de Diferencias (RD)"]
[null,"IV. El Resumen de Diferencias (RD) corresponde al 3% de la Materialidad de Planeación (MP)  cuando el riesgo determinado es alto y para los otros casos el del 5%"]
[null,"Porcentaje","Importe para acumular RD (MP*%)",3]
[null,{"$f":"IF(B51=50%,3%,5%)","v":0.05},{"$f":"E38*B59","v":9175.0000000000018},5]
[]
[null,"MATERIALIDAD CUALITATIVA"]
[null,"Aspecto cualitativo",null,"Fase de Planeación (Selección)"]
[null,null,null,"Criterios (Norma)  ",null,"Materialidad por aspecto (%)"]
[null,"Afectación de ingresos o gastos gubernamentales por inconsistencias en  liquidación / fiscalización / cobro / recaudo / pago",null,"Decreto 807 de 1993, Acuerdo Distrital 671 de 2017, a Ley 40 de 1990,  Decreto Ley 1421 de 1993, Acuerdo Distrital 426 de 2009, Decreto Distrital\n043 de 2019, entre otros vinculados con el asunto a auditar.",null,0.2]
[null,"Pago de intereses de mora a la tasa comercial en el pago de sentencias judiciales",null,"Decreto 807 de 1993, Acuerdo Distrital 671 de 2017, a Ley 40 de 1990,  Decreto Ley 1421 de 1993, Acuerdo Distrital 426 de 2009, Decreto Distrital\n043 de 2019, entre otros vinculados con el asunto a auditar.",null,0.2]
[null,"Fallas en la prestación del servicio por inobservancia de obligaciones de inspección /control / vigilancia / supervisión ",null,"Decreto 807 de 1993, Acuerdo Distrital 671 de 2017, a Ley 40 de 1990,  Decreto Ley 1421 de 1993, Acuerdo Distrital 426 de 2009, Decreto Distrital\n043 de 2019, entre otros vinculados con el asunto a auditar.",null,0.2]
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[null,"Otros Aspectos Cualitativos",null,"Criterios (Norma)  ",null,"Materialidad por aspecto (%)"]
[null," Gestiones de cobro \nineficaces por parte de la SDH en las vigencias auditadas",null,"Decreto 807 de 1993, Acuerdo Distrital 671 de 2017, a Ley 40 de 1990,  Decreto Ley 1421 de 1993, Acuerdo Distrital 426 de 2009, Decreto Distrital\n043 de 2019, entre otros vinculados con el asunto a auditar.",null,0.2]
[null," Prescripción de la acción de cobro del IPU. ",null,"Decreto 807 de 1993, Acuerdo Distrital 671 de 2017, a Ley 40 de 1990,  Decreto Ley 1421 de 1993, Acuerdo Distrital 426 de 2009, Decreto Distrital\n043 de 2019, entre otros vinculados con el asunto a auditar.",null,0.2]
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[null,"Disponga de tantas filas según los aspectos cualitativos necesarios de acuerdo con el alcance del Asunto"]
[null,"Justificación selección de aspectos y porcentaje de materialidad respectivo"]
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[null,"SUMATORIA PUNTAJE DE VARIABLES","CALIFICACIÓN DE CRITERIOS DE GESTIÓN ","NIVEL DE RIESGO","RANGO ESTABLECIDO PARA DETERMINAR MATERIALIDAD","CRITERIOS PARA ESTABLECER EL PONCENTAJE DE MATERIALIDAD","% Materialidad media según nivel de Riesgo"]
[null,"Base saldo de activos, pasivo, patrimonio, ingresos, gastos y margen bruto: ENTRE 0,50% y 3,0%"]
[null,4,"MEJOR CALIFICACION","BAJO","Entre >1,0% y <=1,5%","1. A menor puntaje de la calificación de las variables de auditoría (Mejores resultados), mayor tolerancia o porcentaje de materialidad cuantitativa.\n\n2. De conformidad con el rango general establecido por   Guide to Using International Standards on Auditing in the Audits of Small- and Medium-Sized Entities Volume 2 —Practical Guidance (Third edition) que va del 1% al 3%, se estableció la materialidad % por nivel, tal como se presenta en la siguiente columna.",2.5000000000000001E-2]
[null,5]
[null,6]
[null,7]
[null,8,"CALIFICACIÓN INTERMEDIA","MEDIO","Entre >0,5% y <=1,0%",null,1.6E-2]
[null,9]
[null,10]
[null,11]
[null,12,"PEOR CALIFICACION","ALTO","Entre >=0,20% y 0,5%",null,7.0000000000000001E-3]
[null,13]
[null,14]
[null,15]
[null,16]
[]
[]
[]
[null,"Tabla5",null,"Tabla6"]
[null,"Ingresos programados",null,"MATERIALIDAD_TIPO"]
[null,"Gastos programados",null,"Cuantitativa"]
[null,"Ingresos ejecutados",null,"Cualitativa"]
[null,"Gastos ejecutados",null,"Cuantitativa y Cualitativa (Combinada)"]
[null,"Registro o cuenta de los Estados Financieros o del Presupuesto"]
[null,"Recursos Asignados al Plan Acción de Inversiones"]
[null,"Valor Plan de Acción Politica Pública"]
[null,"Valor del Plan Estratégico o el que haga sus veces"]
[null,"Pago de Sentencias Judiciales, Laudos Arbitrales y Conciliaciones Extrajudiciales y similares"]
[null,"Otros conceptos",null,null,"TB_Conceptos_Ant"]
["TB_Hallazgos_Ant","HALLAZGOS","PUNTOS",null,"CONCEPTOS_ANTERIORES","PUNTOS"]
[null,"Hallazgos con Incidencia Fiscal o con Presunta Incidencia Penal",4,null,"Desfavorable /No Razonable / Inefectiva / Negativa / Abstención",4]
[null,"Hallazgos con Presunta Incidencia Disciplinaria",3,null,"Favorable con Observaciones / Con salvedades / Moderadamente Efectivo",2.5]
[null,"Hallazgos Administrativos",2,null,"Favorable /Razonable / Efectiva / Limpia / Sin salvedades ",1]
[null,"Sin hallazgos",1]
[]
[]
[null,null,null,null,null,null,"TB_Riesgo_residual"]
["TB_Diseño_de_Control","DISEÑO_CONTROL","PUNTOS",null,"RIESGO_RESIDUAL","PUNTOS","TB_Riesgo_residual"]
[null,"Inexistente",4,null,"Crítico",4,null,null,"Entre >3,66% y <=5,00%"]
[null,"Ineficiente",3,null,"Alto",3,null,null,"Entre >2,33% y <=3,66%"]
[null,"Con deficiencias",2,null,"Medio",2,null,null,"Entre >=1,00% y <=2,33%"]
[null,"Eficiente",1,null,"Bajo",1]
[]
[]
[null,null,null,"TB_MaterialidadRangos"]
[null,null,null,"PUNTAJE_MIN","PUNTAJE_MAX","Riesgo ","MATERIALIDAD_MIN","MATERIALIDAD_MAX","REF","Error Tolerable"]
[null,null,null,4,7,"BAJO",3.6700000000000003E-2,0.05,"Entre >3,66% y <=5,00%",0.75]
[null,null,null,8,11,"MEDIO",2.3400000000000001E-2,3.6600000000000001E-2,"Entre >2,33% y <=3,66%",0.75]
[null,null,null,12,16,"ALTO",0.01,2.3300000000000001E-2,"Entre >=1,00% y <=2,33%",0.5]
[]
[]
[]
[]
[null,null,"TB_Concepto"]
[null,null,"MIN","MAX","CONCEPTO"]
[null,null,0,{"$f":"C51","v":137625.00000000003},"Seguridad Razonable -Sin reservas"]
[null,null,{"$f":"D164+1","v":137626.00000000003},{"$f":"E38","v":183500.00000000003},"Seguridad Razonable -Incumplimiento Material con reserva"]
[null,null,{"$f":"D165+1","v":183501.00000000003},{"$f":"(C166-1)*1000","v":183500000.00000003},"Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso"]
[null,null,null,null,"Seguridad Limitada -Limitación en el alcance - Abstención de concepto"]
[null,null,null,null,"Seguridad Limitada -Limitación en el alcance con reserva"]
[null,0.5]
[null,0.75]
[]
[]
[null,"Factores cualitativos"]
[null,"Otorgar subsidios y beneficios desconociendo criterios de focalización previamente establecidos"]
[null,"Criterios de asignación Subsidios / Beneficios contrarios a principios / fines de la ley / política / programa"]
[null,"Otorgar subsidios y beneficios a población inexistente"]
[null,"Gastos realizados por fuera de los límites (de tiempo o presupuestales) y la destinación prevista"]
[null,"Entrega o pagos de beneficios insuficientes e inoportunos a beneficiarios "]
[null,"Fallas en la prestación del servicio por inobservancia de obligaciones de inspección /control / vigilancia / supervisión "]
[null,"Afectación de ingresos o gastos gubernamentales por inconsistencias en  liquidación / fiscalización / cobro / recaudo / pago"]
[null,"Recursos fiscales canalizados a fines distintos a los previstos por las Autoridades (Normas) "]
[null,"Recursos Administrados por terceros o particulares sin adecuado control y seguimiento "]
[null,"Reconocimiento de operaciones inexistentes o duplicadas"]
[null,"Pago de intereses de mora a la tasa comercial en el pago de sentencias judiciales"]

{"sheet":"2. Conceptos AC","index":3,"n_rows":284,"n_cols":20,"rows_kept":284,"cut":false,"hidden":false,"merged":[[42,5,42,7],[42,1,42,4],[0,2,0,5],[2,2,2,5],[3,2,3,5],[4,2,4,5],[5,2,5,5],[6,2,6,5],[7,2,7,5],[8,2,8,5],[9,2,9,5],[11,1,11,6],[33,17,33,19],[35,15,39,15],[37,3,40,4],[37,5,40,6],[41,1,41,6],[33,15,34,16],[34,1,34,6],[35,3,36,4],[35,5,36,6],[54,12,54,16],[59,6,60,6],[59,7,60,7],[188,5,189,5],[63,1,63,5],[64,2,64,5],[65,2,65,5]]}
[null,null,"CONCEPTO AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO",null,null,null,"Código formato: PVCGF-16-03\n\nVersión: 3.0"]
[]
[null,"Dirección de Fiscalización:",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C3:F3","v":"150000 - DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA "}]
[null,"Sujeto de vigilancia y control fiscal:",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C4:F4","v":"111 - Secretaría Distrital de Hacienda – SDH"}]
[null,"Asunto a auditar:",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C5:F5","v":"“Evaluar el cumplimiento de la gestión en la fiscalización, liquidación y recobro del Impuesto \nPredial Unificado-IPU vigencia 2017 y 2018”"}]
[null,"Vigencia PDVCF:",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C6:F6","v":2025}]
[null,"Código Auditoría:",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C7:F7","v":69}]
[null,"Periodo Auditado",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C8:F8","v":"2017-2018"}]
[null,"Fecha de elaboración:",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C9:F9","v":45757}]
[null,"Proceso(s) vinculado(s) (Alcance):",{"$f":"+'1. Materialidad AC'!C10:F10","v":"Presupuesto de Ingresos"}]
[]
[null,"HALLAZGOS - INCUMPLIMIENTOS Y/O DESVIACIONES CUANTITATIVAS"]
[null,"No. Hallazgo","Proceso(s) asociado al Asunto","Fuente(s) de Criterio","Criterio(s) incumplido","Incidencia del Hallazgo","Estimación cuantitativa del Hallazgo"]
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[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"CONCEPTO",null,"CUALITATIVA"]
[null,"CONCEPTO MATERIALIDAD CUANTITATIVA",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Seguridad Razonable -Sin reservas","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material con reserva","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso"]
[null,"Valor Base",{"$f":"ValorUniverso","v":5000000},"TOTAL INCUMPLIMIENTOS CUANTITATIVOS ",null,"CONCEPTO \n(Materialidad Cuantitativa)",null,null,null,null,null,null,null,null,null,"CUANTITATIVA","Seguridad Razonable -Sin reservas","Seguridad Razonable -Sin reservas","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material con reserva","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso"]
[null,"Materialidad de Planeación MP (%)",{"$f":"MP","v":183500.00000000003},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Seguridad Razonable -Incumplimiento Material con reserva","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material con reserva","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material con reserva","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso"]
[null,"Error Tolerable ET ($)",{"$f":"ET","v":137625.00000000003},{"$f":"IF(C39=\"si\",SUMIF(G14:G33,\">\"&C40),SUM(G14:G33))","v":0},null,{"$f":"IF(C41=\"No\",VLOOKUP(D38,TB_Concepto[],3,TRUE),IF(D38>C38,'1. Materialidad AC'!E167,'1. Materialidad AC'!E168))","v":"Seguridad Razonable -Sin reservas"},null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso","Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso"]
[null,"Aplica Resumen de Diferencias?","Si",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Seguridad Limitada -Limitación en el alcance con reserva","Seguridad Limitada -Limitación en el alcance con reserva","Seguridad Limitada -Limitación en el alcance con reserva","Seguridad Limitada -Limitación en el alcance con reserva"]
[null,"Resumen de Diferencias",{"$f":"RD","v":9175.0000000000018},null,null,null,null,null,null,null,null,null,"MEDIO - Bajo",null,null,null,"Seguridad Limitada -Limitación en el alcance - Abstención de concepto","Seguridad Limitada -Limitación en el alcance - Abstención de concepto","Seguridad Limitada -Limitación en el alcance - Abstención de concepto","Seguridad Limitada -Limitación en el alcance - Abstención de concepto"]
[null,"Limitación en el alcance","No",null,null,null,null,null,null,null,null,null,"ALTO",null,null,"Indice cuantitativa",{"$f":"MATCH(F38,Q36:Q40,0)","v":1}]
[null,"}",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Indice cualitativa",{"$f":"MATCH(H60,R35:T35,0)","v":1}]
[null,"HALLAZGOS - INCUMPLIMIENTOS Y/O DESVIACIONES CUALITATIVAS",null,null,null,"CONCEPTO MATERIALIDAD CUALITATIVA",null,null,null,null,null,null,null,null,null,"CONCEPTO",{"$f":"INDEX(R36:T40,Q41,Q42)","v":"Seguridad Razonable -Sin reservas"}]
[null,"No. Hallazgo","Proceso asociado con el Asunto","Aspecto cualitativo"," % de Incumplimiento del aspecto evaluado","Error Tolerable (%)","Materialidad por aspecto (%)","Concepto por Aspecto",null,null,{"$f":"IFERROR((SUMIF($M$45:$M$47,\"*Sin Reservas*\",K45:K50)),\"\")","v":0.1111111111111111},null,"CONCEPTO","CANTIDAD",null,"sumar.si","sumar.si.Conjunto"]
[null,11111110,"Estados Financieros",{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B64),\"\",'1. Materialidad AC'!B64)","v":"Afectación de ingresos o gastos gubernamentales por inconsistencias en  liquidación / fiscalización / cobro / recaudo / pago"},0.21,{"$f":"IF(G45=\"\",\"\",G45*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":0.15000000000000002},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F64),\"\",'1. Materialidad AC'!F64)","v":0.2},{"$f":"IF(ISBLANK(E45),\"\",IF(E45>=G45,\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",IF(E45=\"\",\"\",IF(E45<F45,\"Sin Reservas\",IF(E45>=F45,\"Incumplimiento Material con reserva\")))))","v":"Incumplimiento Material negativo o adverso"},null,{"$f":"+IF(H45=\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",3,IF(H45=\"\",\"\",IF(H45=\"Sin Reservas\",1,IF(H45=\"Incumplimiento Material con reserva\",2))))","v":3},{"$f":"IF(E45=\"\",\"\",J45/$J$54)","v":0.33333333333333331},null,"Seguridad Razonable -Incumplimiento Material negativo o adverso",{"$f":"COUNTIF($H$45:$H$56,\"*adverso*\")","v":2},"m36",{"$f":"SUMIF($H$45:$H$56,M45,$K$45:$K$50)","v":0}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B65),\"\",'1. Materialidad AC'!B65)","v":"Pago de intereses de mora a la tasa comercial en el pago de sentencias judiciales"},0.02,{"$f":"IF(G46=\"\",\"\",G46*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":0.15000000000000002},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F65),\"\",'1. Materialidad AC'!F65)","v":0.2},"Sin Reservas",null,{"$f":"+IF(H46=\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",3,IF(H46=\"\",\"\",IF(H46=\"Sin Reservas\",1,IF(H46=\"Incumplimiento Material con reserva\",2))))","v":1},{"$f":"IF(E46=\"\",\"\",J46/$J$54)","v":0.1111111111111111},null,"Seguridad razonable -Incumplimiento Material con reserva",{"$f":"COUNTIF($H$45:$H$56,\"*Material con reserva*\")","v":0},"m37",{"$f":"SUMIF($H$45:$H$56,M46,$K$45:$K$50)","v":0}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B66),\"\",'1. Materialidad AC'!B66)","v":"Fallas en la prestación del servicio por inobservancia de obligaciones de inspección /control / vigilancia / supervisión "},0.11,{"$f":"IF(G47=\"\",\"\",G47*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":0.15000000000000002},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F66),\"\",'1. Materialidad AC'!F66)","v":0.2},"Sin Reservas",null,1,{"$f":"IF(E47=\"\",\"\",J47/$J$54)","v":0.1111111111111111},null,"Seguridad razonable -Sin Reservas",{"$f":"COUNTIF($H$45:$H$56,\"*Sin reservas*\")","v":3},"m38",{"$f":"SUMIF($H$45:$H$56,M47,$K$45:$K$50)","v":0}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B67),\"\",'1. Materialidad AC'!B67)","v":""},null,{"$f":"IF(G48=\"\",\"\",G48*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F67),\"\",'1. Materialidad AC'!F67)","v":""},"",null,{"$f":"+IF(H54=\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",3,IF(H54=\"\",\"\",IF(H54=\"Sin Reservas\",1,IF(H54=\"Incumplimiento Material con reserva\",2))))","v":""},{"$f":"IF(E54=\"\",\"\",J48/$J$54)","v":""},null,"MAXIMO",{"$f":"MAX(N45:N47)","v":3},"m39",{"$f":"SUM(P45:P47)","v":0}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B68),\"\",'1. Materialidad AC'!B68)","v":""},null,{"$f":"IF(G49=\"\",\"\",G49*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F68),\"\",'1. Materialidad AC'!F68)","v":""},"",null,{"$f":"+IF(H55=\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",3,IF(H55=\"\",\"\",IF(H55=\"Sin Reservas\",1,IF(H55=\"Incumplimiento Material con reserva\",2))))","v":1},{"$f":"IF(E55=\"\",\"\",J49/$J$54)","v":0.1111111111111111},null,"COINCIDIR",{"$f":"MATCH(N48,N45:N47,0)","v":3},"m40",{"$f":"COUNTIF(P45:P47,\">=50%\")","v":0}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B69),\"\",'1. Materialidad AC'!B69)","v":""},null,{"$f":"IF(G50=\"\",\"\",G50*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F69),\"\",'1. Materialidad AC'!F69)","v":""},"",null,{"$f":"+IF(H56=\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",3,IF(H56=\"\",\"\",IF(H56=\"Sin Reservas\",1,IF(H56=\"Incumplimiento Material con reserva\",2))))","v":3},{"$f":"IF(E56=\"\",\"\",J50/$J$54)","v":0.33333333333333331},null,"INDICE (MAYORIA)",{"$f":"INDEX(M45:M47,N49)","v":"Seguridad razonable -Sin Reservas"}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B70),\"\",'1. Materialidad AC'!B70)","v":""},null,{"$f":"IF(G51=\"\",\"\",G51*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F70),\"\",'1. Materialidad AC'!F70)","v":""},""]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B71),\"\",'1. Materialidad AC'!B71)","v":""},null,{"$f":"IF(G52=\"\",\"\",G52*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F71),\"\",'1. Materialidad AC'!F71)","v":""},""]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B72),\"\",'1. Materialidad AC'!B72)","v":""},null,{"$f":"IF(G53=\"\",\"\",G53*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F72),\"\",'1. Materialidad AC'!F72)","v":""},""]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B73),\"\",'1. Materialidad AC'!B73)","v":""},null,{"$f":"IF(G54=\"\",\"\",G54*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F73),\"\",'1. Materialidad AC'!F73)","v":""},"",null,{"$f":"SUM(J45:J50)","v":9},{"$f":"SUM(K45:K50)","v":1}]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B75),\"\",'1. Materialidad AC'!B75)","v":" Gestiones de cobro \nineficaces por parte de la SDH en las vigencias auditadas"},0.12,{"$f":"IF(G55=\"\",\"\",G55*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":0.15000000000000002},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F75),\"\",'1. Materialidad AC'!F75)","v":0.2},"Sin Reservas"]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B76),\"\",'1. Materialidad AC'!B76)","v":" Prescripción de la acción de cobro del IPU. "},0.22,{"$f":"IF(G56=\"\",\"\",G56*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":0.15000000000000002},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F76),\"\",'1. Materialidad AC'!F76)","v":0.2},"Incumplimiento Material negativo o adverso"]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B77),\"\",'1. Materialidad AC'!B77)","v":""},null,{"$f":"IF(G57=\"\",\"\",G57*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F77),\"\",'1. Materialidad AC'!F77)","v":""},""]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B78),\"\",'1. Materialidad AC'!B78)","v":""},null,{"$f":"IF(G58=\"\",\"\",G58*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F78),\"\",'1. Materialidad AC'!F78)","v":""},""]
[null,null,null,{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!B79),\"\",'1. Materialidad AC'!B79)","v":""},null,{"$f":"IF(G59=\"\",\"\",G59*'1. Materialidad AC'!$B$51)","v":""},{"$f":"IF(ISBLANK('1. Materialidad AC'!F79),\"\",'1. Materialidad AC'!F79)","v":""},""]
[null,null,null,null,null,null,"CONCEPTO \n(Materialidad Cualitativa)",{"$f":"IF(K54=6,\"Seguridad Razonable -Sin Reservas\",IF(K54>=1,N50,IF(K54=0,\"No Estudiado\")))","v":"Seguridad razonable -Sin Reservas"}]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"cuando es en blanco ok"]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"cuando es negativa ok"]
[]
[null,"JUSTIFICACIÓN CONCEPTO CONSIDERANDO LA IMPORTANCIA RELATIVA O MATERIALIDAD (CUANTITATIVA, CUALITATIVA O COMBINADA)"]
[null,"CONCEPTO AUDITORIA","Justificación del concepto"]
[null,{"$f":"IFERROR(IF(Tipo_Materialidad=\"Cuantitativa\",F38,IF(Tipo_Materialidad=\"Cualitativa\",H60,Q43)),\"\")","v":"Seguridad Razonable -Sin reservas"}]
[]
[null,"Rol","Nombre","Firma",null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"IF(N68=\"1\",N69=\"2\",N70=\"3\")","v":true},{"$f":"IF(H45=\"Sin reservas\",\"1\")","v":false}]
[null,"Lider",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"IF(H45=\"Incumplimiento Material con reserva\",\"2\")","v":false}]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"IF(H45=\"Incumplimiento Material negativo o adverso\",\"3\")","v":"3"}]
[]
[null,"Equipo de auditoría:","Nombre","Firma"]
[null,"Auditor 1"]
[null,"Auditor 2",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Rangos","Concepto","Califiación","%"]
[null,"Auditor 3",null,null,null,null,null,null,null,null,0,null,0,"Sin Reservas",1,{"$f":"+O75/O82","v":0.16666666666666666}]
[null,"Auditor 4",null,null,null,null,null,null,null,null,0.5,null,"<50%","Incumplimiento Material con reserva",2,{"$f":"+O76/O82","v":0.33333333333333331}]
[null,"Auditor 5"]
[null,"Auditor 6"]
[null,"Auditor 7"]
[null,"Auditor 8"]
[null,"Auditor 9",null,null,null,null,null,null,null,null,0.49,null,">=50%","Incumplimiento Material negativo o adverso",3,{"$f":"+O81/O82","v":0.5}]
[null,"Auditor 10",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,6,{"$f":"SUM(P75:P81)","v":1}]
[null,"Contratista 1"]
[null,"Contratista 2"]
[null,"Contratista 3"]
[null,"Contratista 4"]
[null,"Contratista 5",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Sin Reservas",0]
[null,"Pasante",null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Incumplimiento Material con reserva",0.51]
[null,null,null,"\n        ",null,null,null,null,null,null,null,null,null,"Incumplimiento Material negativo o adverso",0.49]
[null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,null,{"$f":"SUM(O87:O89)","v":1}]
[]
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[null,null,null,null,null,"Tabla121"]
[null,null,null,null,null,"INCIDENCIA OBSERVACION"]
[null,null,null,null,null,"CON INCIDENCIA FISCAL"]
[null,null,null,null,null,"CON INCID. FISCAL Y PRES. DISCIPLINARIA"]
[null,null,null,null,null,"CON INCID. FISCAL Y PRES. PENAL"]
[null,null,null,null,null,"CON INCID. FISCAL, PRES. DISCPL Y PENAL"]
[null,null,null,null,null,"CON PRES. INCID. PENAL"]
[null,null,null,null,null,"CON PRES. INC. PENAL Y DISCIPLINARIA"]
[null,null,null,null,null,"CON PRES. INC. DISCIPLINARIA"]
[null,null,null,null,null,"ADMINISTRATIVO"]
[]
[]
[null,"Sujeto de Control",null,"Sectoriales",null,"PROCESO"]
[null,"Aguas de Bogotá S.A. E.S.P",null,"DIRECCIÓN DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA Y DESARROLLO LOCAL "]
[null,"Americas Business Process Services S.A.",null,"DIRECCIÓN SECTOR MOVILIDAD ",null,"Estados Financieros"]
[null,"Caja de Vivienda Popular - CVP",null,"DIRECCIÓN SECTOR GESTIÓN JURIDICA ",null,"Desempeño Financiero"]
[null,"Canal Capital",null,"DIRECCIÓN SECTOR SALUD ",null,"Presupuesto de Ingresos"]
[null,"Capital Salud. Entidad Promotora de Salud del Régimen Subsidiado S.A.S. - Capital Salud EPS-S S.A.S. ",null,"DIRECCIÓN SECTOR GOBIERNO ",null,"Presupuesto de Gastos"]
[null,"Caudales de Colombia S.A. E.S.P",null,"DIRECCIÓN SECTOR EQUIDAD Y GÉNERO ",null,"Planes y Proyectos"]
[null,"Compañía de Distribución y Comercialización de Energía S.A. ESP. CODENSA S.A. ESP.",null,"DIRECCIÓN SECTOR HÁBITAT Y AMBIENTE ",null,"Gasto Público"]
[null,"Compañía de Servicios de Valor Agregado y Telemático S.A. ESP - COLVATEL S.A. ESP",null,"DIRECCIÓN SECTOR EDUCACIÓN "]
[null,"Concejo de Bogotá, D.C.",null,"DIRECCIÓN SECTOR HACIENDA "]
[null,"Corporación MALOKA de Ciencia, Tecnología e Innovación - MALOKA",null,"DIRECCIÓN SECTOR DESARROLLO ECONÓMICO, INDUSTRIA Y TURISMO ",null,"Limitación en el Alcance"]
[null,"Corporación para el desarrollo y la productividad Bogotá-Región - INVEST IN BOGOTÁ.",null,"DIRECCIÓN SECTOR INTEGRACIÓN SOCIAL ",null,"No"]
[null,"Curaduría Urbana No. 1 de Bogotá",null,"DIRECCIÓN SECTOR SERVICIOS PÚBLICOS ",null,"Si"]
[null,"Curaduría Urbana No. 2 de Bogotá",null,"DIRECCIÓN SECTOR CULTURA, RECREACIÓN Y DEPORTE "]
[null,"Curaduría Urbana No. 3 de Bogotá",null,"DIRECCIÓN SECTOR SEGURIDAD, CONVIVENCIA Y JUSTICIA",null,"Resumen de Diferencias"]
[null,"Curaduría Urbana No. 4 de Bogotá",null,null,null,"Si"]
[null,"Curaduría Urbana No. 5 de Bogotá",null,null,null,"No"]
[null,"Departamento Administrativo de la Defensoría del Espacio Público – DADEP"]
[null,"Departamento Administrativo del Servicio Civil Distrital - DASCD"]
[null,"Empresa de Acueducto, Alcantarillado de Bogotá, EAAB - E.S.P."]
[null,"Empresa de Renovación y Desarrollo Urbano de Bogotá D.C - ERU"]
[null,"Empresa de Telecomunicaciones de Bogotá S.A. E.S.P. -ETB"]
[null,"Empresa de Transporte del Tercer Milenio - Transmilenio S.A."]
[null,"Empresa Generadora de Energía S.A., E.S.P.- EMGESA S.A. E.S.P."]
[null,"Entidad de Gestión Administrativa y Técnica - EGAT"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local Antonio Nariño"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Barrios Unidos"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Bosa"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Chapinero"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Ciudad Bolivar"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Engativá"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Fontibón"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Kennedy"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de San Cristobal"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Santafe"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Suba"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Sumapaz"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Teusaquillo"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Tunjuelito"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Usaquén"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local de Usme"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local la Candelaria"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local los Mártires"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local Puente Aranda"]
[null,"Fondo de Desarrollo Local Rafael Uribe"]
[null,"Fondo de Prestaciones Económicas, Cesantías y Pensiones - FONCEP"]
[null,"Fondo Disitrital para la Gestión de Riesgos y Cambio Climático de Bogotá D.C. - FONDIGER"]
[null,"Fondo Financiero Distrital de Salud - FFDS"]
[null,"Fundación Gilberto Alzate Avendaño - FUGA"]
[null,"Grupo Energia de Bogotá S.A. E.S.P. GEB S.A. E.S.P."]
[null,"Instituto de Desarrollo Urbano - IDU"]
[null,"Instituto Distrital de Ciencia, Biotecnología e Innovación en Salud - IDCBIS"]
[null,"Instituto Distrital de Gestión del Riesgo y Cambio Climático - IDIGER "]
[null,"Instituto Distrital de las Artes - IDARTES"]
[null,"Instituto Distrital de Participación y Acción Comunal - IDPAC"]
[null,"Instituto Distrital de Patrimonio Cultural - IDPC"]
[null,"Instituto Distrital de Protección y Bienestar Animal - IDPYBA"]
[null,"Instituto Distrital de Recreación y Deporte - IDRD"]
[null,"Instituto Distrital de Turismo-IDT"]
[null,"Instituto para la Economía Social - IPES"]
[null,"Instituto para la Investigación Educativa y el Desarrollo Pedagógico - IDEP"]
[null,"Instituto para la Protección de la Niñez y la Juventud - IDIPRON"]
[null,"Jardín Botánico José Celestino Mutis - JBJCM"]
[null,"Lotería de Bogotá"]
[null,"Metro de Bogotá S.A."]
[null,"Orquesta Filarmónica de Bogotá - OFB"]
[null,"Personería de Bogotá"]
[null,"Secretaria de Educación Distrital - SED"]
[null,"Secretaría Distrital de Ambiente – SDA"]
[null,"Secretaría Distrital de Cultura, Recreación y Deporte - SDCRD"]
[null,"Secretaría Distrital de Desarrollo Económico-SDDE"]
[null,"Secretaría Distrital de Gobierno - SDG"]
[null,"Secretaría Distrital de Hacienda - SDH"]
[null,"Secretaría Distrital de Integración Social - SDIS"]
[null,"Secretaría Distrital de la Mujer - SDM"]
[null,"Secretaría Distrital de Movilidad - SDM"]
[null,"Secretaría Distrital de Planeación - SDP"]
[null,"Secretaría Distrital de Salud - SDS"]
[null,"Secretaria Distrital de Seguridad, Convivencia y Justicia - SDSCJ"]
[null,"Secretaría Distrital del Hábitat - SDHT"]
[null,"Secretaría General de la Alcaldía Mayor de Bogotá, D.C. -SGAMB"]
[null,"Secretaría Jurídica Distrital -SJD"]
[null,"SKYNET de Colombia S.A. ESP"]
[null,"Subred Integrada de Servicios de Salud Centro Oriente E.S.E."]
[null,"Subred Integrada de Servicios de Salud Norte E.S.E."]
[null,"Subred Integrada de Servicios de Salud Sur E.S.E."]
[null,"Subred Integrada de Servicios de Salud Sur Occidente E.S.E."]
[null,"Terminal de Transporte S.A."]
[null,"Trasportadora de Gas Internacional S.A. ESP. - TGI S.A. ESP "]
[null,"Unidad Administrativa Especial Cuerpo Oficial de Bomberos - UAECOB"]
[null,"Unidad Administrativa Especial de Catastro Distrital - UAECD"]
[null,"Unidad Administrativa Especial de Rehabilitación y Mantenimiento Vial - UAERMV"]
[null,"Unidad Administrativa Especial de Servicios Públicos - UAESP"]
[null,"Universidad Distrital Francisco José de Caldas - UDFJC"]
[null,"Vanti  S.A. E.S.P."]
[null,"Veeduría Distrital"]